前言

理財，這是一個極其切合世人生活面的話題，無論是否為基督徒，或是其他任何身份，似乎都與這個主題有大小程度上的關係，從「人為財死，鳥為食亡」這樣簡單的俗語，就可以想見理財對世人的重要。

講理財並不容易，以日常生活面來說，它最少可以涵蓋如下幾個範疇：

理念篇

探討金錢的效用與對金錢應有的觀念。

概念篇

探討利率、經濟成長率、通貨膨脹率、失業率等等對理財的影響，不同年齡階段對理財也應有不同的規劃，資產配置也是不可忽略的重要主題。

節流篇

可以探討預算規劃、儲蓄、消費策略與節稅之道等，這部分將是本文主要重點。

開源篇

其實這部分最複雜、最不可捉摸，但也最引人興趣，例如股票、債券、基金、期貨、房地產、標會、海外投資、會員證、藝術品等等，在在有其獨到的投資奧妙。

奉獻篇

探討金錢奉獻、實物奉獻、時間奉獻、才能奉獻等主題。

融資篇

探討台灣獨特的金融雙元性，金融部門與民間借貸，也可討論「借錢是一種高尚的行為嗎？」

保險篇

探討人身保險、人壽保險、健康保險、車險、火險等等。

親子篇

可以探討當代青少年主要受到的影響問題，青少年要什麼？e世代青年的賺錢觀念，親子理財常見的爭執問題，父母對子女的教養方式，如何建立子女正確的理財觀等等。

為何需要理財

一.  管理規劃，無處不需

對企業來說，無論生產、銷售、或售後服務等環節，處處需要有管理，時時需要有管理；對個人來說，無論工作、報酬、或財富等生活範疇，同樣也需要適當的管理規劃，可以簡單，可以靈活，但是不可以沒有。

二.  未來負擔，未雨綢繆

以台灣經濟環境，和部分全球趨勢歸納，我們或我們的後代子孫，將面對如下幾項難處：

1.       中年失業愈來愈顯著

根據就業情報「2005年企業雇用白領中年員工意願大調查」也發現，超過七成以上的企業，員工年齡在35歲以下，並且不願意僱用40歲以上的員工。

2.       撫養老人的壓力愈來愈重

台灣老化的速度，已堪稱世界第一，根據調查，台灣有三分之一的老年人，日常生活常受慢性病影響，包括高血壓、心臟病、糖尿病等，老人照護成為經濟上不可缺少的規劃項目。

3.       貧富差距日漸加大

現今的就業市場，不但呈現高學歷、低職位、低薪資的弔詭現象，甚至連醫師這種極受尊重的職業，也要為工作上街頭示威抗議。根據行政院主計處的統計，台灣有八成以上的家庭，近幾年的家庭所得都在下降中。瑞士洛桑國際管理學院（IMD）的「2002世界競爭力年報」發現，台灣人一年工作高達2，282小時，全球排名第一，但是台灣的經濟表現卻是倒數第十名，排名第四十，國民所得近幾年不但沒有成長，甚至還幾度下降。種種數據顯示，絕大多數的我們，都要用比過去更多的時間和體力，來挣取生活所需。

4.       知識經濟的特質

在追求系統性創新、網路性整合、全球性行銷等知識經濟特質的世紀裡，工作機會將不見得會隨經濟復甦而增加（Jobless recovery）。

理財的目的

理財的目的是什麼？有人會直覺地說：「賺錢呀！」「發財呀！」，但是發財的目的又是什麼？也就是說，當我們花費心思在理財事上，應該對目的有所瞭解，才不會淪為像所羅門王所說，「都是虛空」、「都是捕風」的境地。也有人說，理財的目的是為了達成夢想，那麼我們的夢想是什麼？目標是什麼？也就是說，究竟理財有哪些目的呢？對一個基督徒來說，思考這樣的問題，更具意義。

一.  獲得生涯保障

隨著社會經濟情勢的演變，中年失業愈來愈顯著，再加上台灣人口老化的速度，已快堪稱世界第一，撫養老人的壓力愈來愈重，許多老年人日常生活又常受到慢性病影響，包括高血壓、心臟病、糖尿病、甚或癌症等，這使得如何獲得最起碼的人生保障與尊嚴，成為全生涯理財所應具備的最重要目的。

二.  提高生活水準

柴米油鹽醬醋茶，每天眼睛睜開所需要用的東西，在在需要用錢來換取，所以理財的目的不但在於滿足生活的最基本需求，更需要適當隨年齡增長，社會進步，逐漸提高生活水準，例如換屋、換車、旅遊、教育、置產、退休準備等。

三.  強化保值增值

經濟成長總不免伴隨著程度不一的通貨膨脹，產生貨幣貶值的現象，即所謂「錢變薄了」的無奈。一樣的金額，在若干年後，購買力降低了，能買到的東西變少了，還真似乎有對儲蓄者懲罰的意味。但隨著金融理財商品的日漸豐富，我們可以把自己的金錢轉變為其它形式，用以獲得保值甚或增值，例如：國家債券、各項基金、績優股票、保險商品、黃金、外匯等。

四.  維持信仰品質

對基督徒來說，這是很重要的一點。相信許多主內弟兄姊妹常會遇見這樣的困擾，就是部分同靈因為經濟的需要或壓力，將從事直銷、經銷或保險等商品的壓力，加諸其他弟兄姊妹的身上，同靈相見，聊的談的，總是有意無意的被轉移到生意相關話題，由於同靈關係的體諒或包容，使得這種現象週而復始的重現，這不但使同靈關係出現皮笑肉不笑的危機，也間接影響本身和他人（尤其是慕道者與初信者）的信仰品質。

基督徒的財富觀

一.  生命價值、無與倫比

對基督徒來說，無論是神所創造的屬世身軀，或是永存的靈魂，都是極其寶貴的，前者被期許要做神的殿，若有人毀了這個殿，神必要毀壞那人（林前三16～17）；後者主耶穌更以賺得全世界，還不夠賠一條靈魂作解釋（太十六26），就可以瞭解其重要性了。算算乃縵所準備送給以利沙先知為其治病的禮物，再冷靜算算賺錢背後經濟學上所謂的「機會成本」，我們更可以體會生命價值無與倫比的原則。

二.  勤於經營、取之有道

聖經中許許多多的美好典範，無論舊約時代或是新約時代，都充滿著努力工作中被神揀選的例子，如掃羅、大衛、以利沙、眾使徒等，這可以讓我們知道，勤於經營的態度是蒙主悅納肯定的，所以我們理當「留心作正經事業」（多三8）。

三.  有衣有食，就可知足（路三14；來十三5）

保羅說：「我靠主大大的喜樂…，我並不是因缺乏說這話，我無論在甚麼景況，都可以知足，這是我已經學會了。」（腓四10～11）相對於保羅可以看清物質的享受，而願意面對福音工作的種種大爭戰，聖經裡可以用來闡述「貪財為萬惡之根」（提前六10）的例子實在不勝枚舉，而且大家都耳熟能詳，像是亞干取了當滅之物與金銀致被處死（書六18，19；七20，21），基哈西貪取乃縵的餽贈致染大痲瘋（王下五20～27），亞拿尼亞私留幾分錢夫妻均亡（徒五1～5），猶大賣主三十塊錢而慘死（太二十七1～5）等等，舊約如此，新約如此，現今的社會也是如此，在在值得我們警惕。

四.  甘心奉獻、祝福無限

當以利亞先知到了神所指示撒勒法的寡婦那裡，這位婦人還在為只剩一點油、一點麵，吃完就等死的苦惱之際，沒想到以利亞先知竟然說，「只要先為我做一個小餅，然後為妳和妳的兒子做餅」（王上十七13），婦人真的照著去做，結果神祝福，讓他們安然度過旱災，這樣的見證，讓我們深信甘心奉獻祝福無限的應許。

結語

所謂「你不理財，財不理你」，又謂，「錢有兩戈，傷害多少古今人品﹔窮有一穴，埋葬多少英雄豪傑。」但願透過以上的有限篇幅，能夠傳達一些足以互勉的基本理財訊息，也願主保守祝福，讓我們真的能享有如「天上飛鳥」般的恣意遨翔，與「野地百合」般的鮮豔芬芳。